В Одессе состоялось публичное представление отчета об исполнении бюджета города за 2012 год. Согласно докладу заместителя городского головы – директора департамента финансов Одесского городского совета Светланы Бедреги, бюджет города Одессы за 2012 год по доходам исполнен в сумме 3 564,5 млн. грн, или 101,6% к уточненному годовому плану. За прошлый год удалось уменьшить долги города, и не наделать новых...

Констатировано развитие

В бюджет города Одессы (без трансфертов) за 2012 год поступило средств в сумме 2 224,5 млн. грн.

Впервые за 7 лет, а именно с 2005 года бюджет города Одессы выполнен и даже перевыполнен на 1,6% или получено доходов больше к уточненным плановым показателям на 56,6 млн. грн.

Занималась городская власть и реструктуризацией займа. И по состоянию на 1 января 2012 года долг Одесского городского совета по внешнему заимствованию 2007 года составлял 40 млн. швейцарских франков по Траншу А, конечный срок уплаты которого – декабрь 2012 года.

С целью эффективного управления местным долгом, достижения сбалансированности бюджета, оптимизации долговой нагрузки Одесским городским советом было принято решение от 5 июля 2012 года № 2150-VI «Об осуществлении реструктуризации долговых обязательств по внешним заимствованиям Одесского городского совета 2007 года» и подписаны соответствующие договора, согласно которых: 50% (15,0 млн. швейцарских франков) остается в швейцарских франках и 50% (15,0 млн. швейцарских франков) переводятся в гривну ( и составляют 124,2 млн. грн).

В 2012 году возобновлено сотрудничество с национальным рейтинговым агентством ООО «Рейтинговым агентством «ІВІ-Рейтинг», по результатам которого, прогноз кредитного рейтинга Одессы был изменен с «в развитии» на «позитивный». Смена прогноза обусловлена подписанием договора между горсоветом, Erste Group Bank AG и АО «Эрсте Банк» о реструктуризации долга города в сумме 30 млн. швейцарских франков (CHF).

Бюджетная сфера – в приоритете

Что касается финансирование бюджетных учреждений города Одессы, то оно осуществляется департаментом финансов Одесского городского совета по мере наполнения доходной части общего фонда бюджета города Одессы, исходя из приоритетов использования бюджетных средств. Финансирование расходов на защищенные статьи расходов – такие, как выплата заработной платы работникам бюджетных учреждений, оплата коммунальных услуг и энергоносителей, потребленных бюджетными учреждениями, продукты питания и медикаменты осуществляются в первоочередном порядке. Задолженность по выплате заработной платы работникам бюджетной сферы по городу Одессе отсутствует.

Меры по снижению объемов дебиторской и кредиторской задолженности таковы. На протяжении 2012 года департаментом финансов Одесского городского совета проводилась работа по снижению задолженности бюджета. Так, по состоянию на 1 января 2013 года кредиторская задолженность составила 193,9 млн. грн, что на 31,1 млн. грн, или 13,8% меньше кредиторской задолженности, которая числилась на 1 января 2012 года.

Следует отметить, что вследствие не проведенных платежей Государственным казначейством задолженность на конец 2012 года должна была составить на 131,9 млн. грн ниже. Таким образом, фактическая заложенность на 1 января 2013 года уменьшена в сравнении с 1 января 2012 года на 163 млн. грн или в 3,6 раза.

Доходная часть

Бюджет г. Одессы на 2012 год утвержден решением Одесского городского совета от 21.12.2012 г. № 2437-VІ в объеме 2 737,9 млн. грн. Уточненный объем бюджета города составляет 3 507,9 млн. грн, в том числе: общий фонд – 2 988,6 млн. грн, из них межбюджетные трансферты – 1 232,9 млн. грн., специальный фонд – 519,3 млн. грн, из них бюджет развития –287,5 млн. грн.

Бюджет города Одессы за 2012 год по доходам исполнен в сумме 3 564,5 млн. грн, или 101,6% к уточненному годовому плану. В общий фонд бюджета города Одессы без учета трансфертов за 2012 год поступило 1 763,0 млн. грн, или 100,4% к уточненному плану года, в том числе: — доходов, которые учитываются при определении объемов межбюджетных трансфертов (делегированных доходов), поступило 1 319,5 млн. грн или 99,2 % к уточненному плану года. По сравнению с 2011 годом поступления по делегированным доходам увеличились на 123,3 млн. грн или 10,3%; — доходов, которые не учитываются при определении объемов межбюджетных трансфертов (собственных доходов), в бюджет города поступило 443,6 млн. грн или 104,1 % к уточненному плану года. По сравнению с 2012 годом (в сопоставимых условиях) поступления по собственным доходам увеличились на 31,2 млн. грн или 7,6%. Специальный фонд бюджета города Одессы выполнен в сумме 585,4 млн. грн или 112,7 % к уточненному плану года. Поступления в бюджет развития составили 299,8 млн. грн. По сравнению с 2011 годом (в сопоставимых условиях) поступления увеличились в 2,2 раза или на 164,4 млн. грн.

Расходная часть

Исходя из объема полученных доходов, а также остатка средств на начало года, исполнение бюджета г. Одессы по расходам 2012 года составило 3 309,8 млн. грн или 95,4% от годовых плановых показателей, в т.ч. общий фонд – 2 882,9 млн. грн (98,4%), специальный фонд – 426,9 млн. грн (79,6%). В сравнении с 2011 годом расходы увеличены на 577,2 млн. грн или на 121,1%. Следует отметить, что на уровень исполнения расходной части бюджета оказал влияние факт не проведения платежей Государственным казначейством. Так, объем не проведенных платежей бюджета города составил 101 млн. грн, в т.ч. по общему фонду бюджета – 8,0 млн. грн и по специальному фонду – 93 млн.грн. Кроме того, не были проведены платежи за счет средств Государственного бюджета в сумме 36,8 млн. грн, из них субвенция на социально-экономическое развитие – 12,2 млн. грн, субвенция на ремонт и реконструкцию дорог – 24,6 млн. грн. Таким образом исполнение бюджета города по расходам должно было составить за 2012 год 3 447,7 млн. грн, или 99,4%. В структуре расходов бюджета наибольший удельный вес составили расходы на содержание учреждений социально-культурной сферы – 51,4% (1 700,7 млн. грн), а также расходы на социальную защиту и социальное обеспечение – 22,2% (735,8 млн. грн), жилищно-коммунальное хозяйство 11,5% (379,1 млн.грн), транспорт и дорожное хозяйство – 4,6% (151,4 млн. грн). Финансовые ресурсы в первоочередном порядке направлялись на защищенные статьи расходов бюджетных учреждений, которые составили 1 729,9 млн. грн или 52,3% в структуре расходов, из них направлено на заработную плату с начислениями – 1 315,2 млн. грн (57,7%), оплату энергоносителей и коммунальных услуг – 220,5 млн. грн (9,7%), питание – 133,9 млн. грн (7,7%), медикаменты – 60,4 млн. грн (2,7%). На финансовую поддержку коммунальных предприятий расходы составили 140,7 млн. грн, из которых направлено на выплату заработной платы – 107,0 млн. грн и расчеты за потребленную электроэнергию – 6,0 млн. грн. Кроме того, прямые расчеты за электроэнергию по КП «Горсвет» составили 7,9 млн. грн. Для социальной защиты наиболее уязвимых слоев населения Одессы в бюджете города были предусмотрены расходы на финансирование городских целевых программ по социальной защите: — фактические расходы по Программе предоставления социальных услуг и прочих видов помощи незащищенным слоям населения г. Одессы составили 32,2 млн. грн; — на реализацию Программы «Равенство» на 2012 — 2015 года – финансирование составило 857,2 тыс. грн; — в рамках Программы решения приоритетных социальных проблем города Одессы с использованием механизма социального заказа в 2012 году проведено финансирование социальных проектов в сумме 662,6 тыс. грн. Расходы бюджета развития составили 251,4 млн. грн, в т.ч. капитальные расходы – 164,2 млн.грн, погашение основной суммы долга – 87,2 млн. грн. Из общей суммы капитальных расходов бюджета развития средства направлены на объемы работ 2012 года – 110,4 млн. грн и на погашение кредиторской задолженности прошлых лет — 53,8 млн. грн. Объем не проведенных расходов бюджета развития Государственным казначейством составил 86,4 млн.

грн, а за счет субвенции государственного бюджета на социально-экономическое развитие – 12,2 млн. грн. За счет средств субвенций Государственного бюджета Украины в отчетном периоде проведены расходы в сумме 1 032,2 млн. грн, из них: выплата помощи семьям с детьми – 500,6 млн. грн; предоставление льгот и субсидий населению – 129,5 млн. грн; компенсация за льготный проезд в транспорте – 53,0 млн. грн; разница в тарифах на тепловую энергию и услуги водопотребления – 250,7 млн. грн. Также на 2012 год г. Одессе во второй раз была определена субвенция из государственного бюджета на социально — экономическое развитие в сумме 66,8 млн. грн. За счет средств субвенции были проведены работы по: — капитальному ремонту и реставрации фасадов и крыш домов в исторической части города – 19,5 млн. грн; — реконструкции и очищению систем водоотведения на территории Суворовского района – 3,0 млн. грн; — капитальному ремонту Крымского бульвара – 5,7 млн. грн; — капитальному ремонту внутриквартальных проездов – 38,6 млн. грн.

Город освобождали от долгов

Также в течение 2012 года проводилась работа по снижению задолженности бюджета. Так, по состоянию на 1 января 2013 года кредиторская задолженность составила 193,9 млн. грн, что на 31,1 млн.грн или 13,8% меньше кредиторской задолженности, которая числилась на 1 января 2012 года. Следует отметить, что вследствие непроведенных платежей Государственным казначейством задолженность на конец 2012 года должна была составить на 131,9 млн. грн ниже. Таким образом, фактическая заложенность на 01.01.2013 г. уменьшена в сравнении с 01.01.2012 г. на 163 млн. грн или в 3,6 раза. В 2012 году досрочно погашены обязательства по основной сумме долга внешнего заимствования 2007 года в сумме 10 млн. швейцарских франков, что с учетом конвертации составило 87,2 млн. грн. Кроме того, в 2012 году осуществлена реструктуризация долговых обязательств, цель которой состоит в создании условий для эффективного управления местным долгом и оптимизация долговой нагрузки в обслуживании долга. Согласно условий реструктуризации 50% долга (15,0 млн.швейцарских франков) остается в швейцарских франках, а 50% долга (15,0 млн.швейцарских франков) переведены в гривню, что с учетом конвертации составило 124,0 млн. грн. Срок погашения 2013-2015 годы. В 2012 году своевременно проведена выплата процентного дохода по внешнему заимствованию 2007 года в сумме 30,9 млн. грн.