ВИКОНАННЯ ДОХОДНОЇ ЧАСТИНИ БЮДЖЕТУ

Доходи бюджету міста Іллічівська на 2013 рік визначені в сумі 344,7 млн. грн., в т. ч. по загальному фонду -302,9 млн. грн. та спеціальному — 41,8 млн. грн.

Фактично за рік надійшло 317,5 млн. грн. (92,1% виконання планового показника), в т. ч. до загального фонду — 273,2 млн. грн. (90,2%) таспеціапьного — 44,3 млн. грн. (105,9%).

Місто Іллічівськ, як і раніше, залишається містом-донором державного бюджету України та займає за сумою вилучення 9 місце із 29 міст-донорів України (після Донецька, Запоріжжя, Дніпропетровська, Кременчука, Борисполя, Львіва, Енер-годара, Харківа), за відсотком вилучення — 6 місце. (Всього по Україні 667 адміністративно-територіальних одиниць, в тому числі 179 містта488районів.)

При плані вилучення до державного бюджету 51 323,3 тис. грн.(33,37% від доходів першого кошику) фактично вилучено 46 200,1 тис. грн.(або 90%).

Доходів, що враховуються при визначенні обсягів між-бюджетних трансферів (доходів першого кошику, або закріплені доходи), надійшло 136 381 тис. грн., або 88,7% річного обсягу, доведеного Міністерством фінансів України місту Іллічівську на 2013 рік. Причиною невиконання планових показників є те, що багатьма підприємствами міста допущено зменшення перерахування податку на доходи фізичних осіб в порівнянні до минулого року по причині скорочення чисельності працюючих, зменшення обсягів вантажопереробок, виробництва, надання послуг.

По обсягу наповнення доходної чистини бюджету міста у 2013 році найбільша питома вага належить податку з доходів фізичних осіб — 55%. В структурі доходів першого кошику податок з доходів фізичних осіб займає 99,9% всіх надходжень. В 2013 році надійшло до бюджету міста ПДФО в сумі 136,3 млн. грн., що на 2 млн. грн. більше, ніж в 2012році.

Протягом 2013 року податок на доходи фізичних осіб із заробітної плати найманих працівників сплачували 880 юридичних осіб та 330 фізичних осіб — підприємців.

Крім податку на доходи фізичних осіб, до доходів першого кошику належить державне мито та реєстраційний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб — підприємців.

Державне мито за 2013 рік надійшло в сумі 48,5 тис. грн., що менше фактичних надходжень за 2012 рік на 75,5 тис. грн. Це спричинено тим, що відповідно до Закону України від 8.07.2011 p. «Про судовий збір» надходження судового збору зараховуються до спеціального фонду державного бюджету. Реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб — підприємців надійшло 19,9 тис. грн. Даний збір з 1.07.2013 p. зараховується до державного бюджету.

Невиконання закріплених доходів поставило під загрозу виконання делегованих повноважень Іллічівської міської ради в частині фінансування у 2013 році захищених статей бюджету. Діюче законодавство дозволило м. Іллічівську отримати середньострокові позики на суму невиконання доходів першого кошика, всього в сумі 16 120,5 тис. грн., які спрямовані на фінансування видатків по заробітній платі, оплату за енер-

гоносії, харчування. Враховуючи отримані середньострокові позики в 2011 році в сумі 6 128,4 тис. грн. та в 2012 p. в сумі 10 778,9 тис. грн., загальна заборгованість міського бюджету становить 33 027,8 тис. грн.

Доходів, що не враховуються при визначенні міжбюджет-них трансферів (власні доходи), надійшло в обсязі 74 404,4 тис. грн. при плані 69451,9тис. грн. (перевиконання 107,1%). Найбільшу питому вагу у надходженнях другого кошика займає плата за землю (90,7%). Всього за 2013 рік надійшло плати за землю до бюджету Іллічівська 67 513,8 тис. грн. Планові річні показники виконані на 101,5%.

Друге місце в структурі надходжень другого кошику займає податок на прибуток підприємств комунальної власності. Всього за 2013 рік надійшло 2 903,9 тис. грн., що у 9 разів більше надходжень минулого року.

Наступне місце у структурі надходжень займають надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває у комунальній власності. Всього за 2013 рік надійшло 1 815,4 тис. грн., що на 29,9 тис. грн. більше надходжень минулого року. Збору за провадження деяких видів підприємницької діяльності надійшло в сумі 1 508 тис. грн., що на 1,2% більше надходжень минулого року. Надходження інших податків та зборів загального фондуза 2013 рік склали 663,3 тис. грн.

До спеціального фонду м. Іллічівська надійшло 44,3 млн. грн., в тому числі трансферти з державного та обласного бюджетів — 7,4 млн. грн., бюджет розвитку — 28,9 млн. грн. В порівнянні з минулим роком відбулося зростання надходжень до спеціального фонду на 10,7 млн. грн., в тому числі до бюджету розвитку на 6,5 млн. грн.

Найбільшу питому вагу в структурі надходжень до спеціального фонду бюджету м. Іллічівська за 2013 рік складає бюджет розвитку (76%). Власні доходи бюджету розвитку за 2013рік становлять 28,9 млн. грн., субвенція з обласного бюджету на виконання інвестиційних проектів — 4,7 млн. грн.

Одним з основних джерел наповнення бюджету розвитку є єдиний податок. За 2013 рік надійшло єдиного податку 12,6 млн. грн., що на 2,5 млн. більше надходжень минулого року. Наступним джерелом надходжень є кошти від відчуження майна комунальної власності. Такі надходження за 2013piK склали 12,5 млн. грн. 3 іншихджерелдо бюджетурозвиткуза 2013 рік надійшло 3,8 млн. грн. До цільового фонду бюджету м. Іллічівська надійшло протягом 2013 року 1,1 млн. грн.

ВИДАТКИ

Виходячи з обсягу отриманих доходів та залишку коштів на початок бюджетного року видаткова частина міського бюджету (касові видатки) за 2013 рік склала 290 152,9 тис. грн.

Поточні видатки бюджету склали 260 631,1 тис. грн. (89,8% усіх видатків), капітальні — 29 521,8 тис. грн. (10,2% усіх видатків).

Видатки за захищеними статтями бюджету в 2013 році склали 221 587,9 тис. грн., що на 8 869,3 тис. грн. менше в порівнянні з 2012 роком. Питома вага захищених видатків в загальному їх обсязі загального фонду склала 86,8%, що на 1,7% більше, ніжу2012році.

Основні напрямки використання бюджетних ресурсів обумовлені необхідністю забезпечення асигнуваннями витрат на захищені статті, частка яких у видатковій частині загального фонду бюджету міста (без урахування соціальної субвенції з державного бюджету та передачі коштів до державного бюджету) становить 77,7%, або 117 358,4 тис. грн. із 150 976,7 тис. грн.

На оплату праці з нарахуванням працівникам бюджетних установ, що утримуються за рахунок коштів міського бюджету, використано 88 971,9 тис. грн., що на 8 137 тис. грн. біль-ше,ніжв2012році. .

У 2013 році з міського бюджету здійснювалось фінансування 44 установ, з них по галузях: органи місцевого самоврядування, освіта, соціальний захист та соціальне забезпечення, культура та мистецтво, фізична культура та спорт.

На соціально-культурну сферу використано 110 609,9 тис.' грн., або 59,5% видатків міського бюджету без урахування соціальної субвенції та передачі коштів до державного бюджету. В порівнянні з 2012 роком видатки бюджету на соціально-культурну сферу збільшились на 7,9%.

Видатки бюджету міста Іллічівська на фінансування житлово-комунального господарства за 2013 рік склали 39 117,1 тис. грн. (13,5% видатків бюджету), щона 13089,5тис. грн. меньше 2012року, при цьомуобсягнепроплаченихпла-тежів у 2013 році по житлово-комунальному сектору склав 17 185,3 тис. грн.

Структуру видатків на житлово-комунальний сектор склали видатки на: капітальний ремонт житлового фонду — 324,3 тис. грн. (0,8%); дотацію комунальному підприємству «Міське управління житлово-комунального господарства» — 729,7 тис. грн. (1,9%); капітальний ремонт та реконструкцію теплових мереж та бойлерних — 3134,9 тис. грн. (8%), в тому числі 1 489,3 тис. грн. на проведення реконструкції бойлерних, які передані в комунальну власність віддержавного підприємства «Іллічівський морський торговельний порт»; поточне утримання артезіанських свердловин, капітальний ремонт водопровідних та каналізаційних мереж, насосних станцій — 1 065,9 тис. грн. (2,7%), в тому числі 154,3 тис. грн. на проведення капітального ремонту насосних станцій, зовнішніх мереж водопостачання і каналізації, які передані в комунальну власність від державного підприємства «Іллічівський морський торговельний порт»; благоустрій міста, селища та сіл міської ради, озеленення, поточний та капітальний ремонт доріг, внутрішньокварталь-них проїздів тощо — 23 295,7 тис. грн. (59,6%); фінансову підтримку підприємствам житлово-комунального сектору — 10 139,6 тис. грн. (25,9%); поповнення статутного капіталу міського управління житлово-комунального господарства на капітальний ремонт та придбання основних фондів — 427 тис. грн. (1,1%).

3 метою стимулювання розвитку територіальної громади у 2013 році були профінансовані інвестиційні проекти на загальну суму 13 523,8 тис. грн., із них за рахунок субвенції з державного бюджету — 3 707,2 тис. грн. та субвенції з обласного бюджету розвитку — 2071,7 тис. грн., в тому числі на: комплекс протизсувних заходів в прибережній зоні берегоукріплення від центральної алеї парку «Приморський» до міського пляжу(1-й етап) — 3 869,2 тис. грн., в тому числі погашена кредиторська заборгованість за 2012 рік у сумі 911,7 тис. грн.; протизсувні заходи у прибережній зоні в районі 9-го мкр. м. Іллічівська — 1 071 тис. грн., в тому числі за рахунок субвенції з державного бюджету — 870,8 тис. грн.; реконструкція території гімназії № 1 з будівництвом учбово-виховного комплексу початкової школи та гімназії на 660 учнів по вул. Шевченка, 8 у м. Іллічівську — 1 413,4 тис. грн.; модернізація та заміна зональної схеми водопостачання м. Іллічівська; будівництво резервуару чистої води місткістю 10 000 куб. м для м. Іллічівська — 3 732,5тис. грн.; будівництво малосімейного гуртожиткудпя працівників закладів освіти із зовнішніми інженерними мережами — 1 260,8 тис. гривень; улаштування екстрім-парку в парку «Приморський» — 507,1 тис. гривень.

До державного бюджету у 2013 році вилучено коштів в сумі 46 200,1 тис. грн., що становить 90% затвердженого обсягу.

Відповідно до статті 85 Бюджетного кодексу України в структурі видатків бюджету міста Іллічівська складають видатки за рахунок субвенції з міського бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку в сумі 3 781,5 тис. грн., із яких профі-нансовано: 673,8 тис. грн. на реалізацію міської гірограми підтримки і розвитку навчально-матеріальної бази та соціального захисту учнів державних професійно-технічних закладів у м. Іллічівську на 2013 рік; 562,4тис. грн. на реалізацію міської програми протидії злочинності та посилення громадської безпеки на території міста Іллічівська на 2011-2014 роки; 136,6 тис. грн. на реалізацію заходів міської цільової соціальної програми розвитку цивільного захисту на 2011-2015 роки; 2 383,7 тис. грн. на реалізацію заходів міської програми «Здоров'я населення Іллічівської територіальної громади» на 2012-2015 роки; 25 тис. грн. на реалізацію заходів міської програми забезпечення матеріально-технічної бази для функціонування центру з обслуговування платників податків на 2013-2015 роки.